자본시장과 금융투자업에 관한 법률

개정안제4조(증권) ① ∼ ④ (현행과 같음)

개정안⑤ ------------------------- 「신탁법」 제78조제2항에 따른 수익증권발행신탁(이하 “수익증권발행신탁”이라 한다)의 수익증권------------. 다만, 증권예탁증권은 제외한다.

개정안⑥ㆍ⑦ (현행과 같음)

개정안⑧ ---------------------------------------------------------------- 대통령령으로 정하는 방법에 따라 예탁받은 자가 ---------------------------------------------------------------------.

개정안⑨ㆍ⑩ (현행과 같음)

개정안제55조(손실보전 등의 금지) ------------------------------------------------------------ 제103조제5항--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------. ---------------------------------------------------------.

개정안1. ∼ 4. (현행과 같음)

개정안제57조(투자광고) ① ∼ ③ (현행과 같음) ④ ------------------------------------- 제103조제5항---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------.

개정안⑤ㆍ⑥ (현행과 같음)

개정안제74조(투자자예탁금의 별도예치) ① (현행과 같음) ② -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------. ---------------------------------------------------------------------- 「신탁법」 제3조제2항에도 불구하고 공정증서를 작성하지 아니하고 자신을 수탁자로 정하는 신탁(이하 “자기신탁”이라 한다)을 설정할 수 있다.

개정안③ ∼ ⑧ (현행과 같음)

개정안제103조(신탁재산의 제한 등) ① -----------------------------------------------------.

개정안1. ∼ 7. (현행과 같음)

개정안8. 제2호부터 제7호까지의 재산에 관한 담보권

개정안9. 제2호부터 제7호까지의 재산과 관련되는 채무(해당 재산의 취득을 위하여 부담하는 금전채무 등을 말한다)

개정안10. 그 밖에 신탁업자가 신탁재산으로 수탁을 받더라도 투자자 보호 및 건전한 거래질서를 해할 우려가 없는 것으로서 대통령령으로 정하는 재산

개정안② (현행과 같음)

개정안③ 신탁업자가 제1항제9호에 따른 채무를 수탁하는 경우에는 제2호부터 제7호까지의 관련된 재산과 함께 수탁하여야 한다.

개정안④ 신탁업자는 다음 각 호의 금액을 초과하여 제1항제9호에 따른 채무를 수탁할 수 없다.

개정안1. 제1항제5호 및 제6호의 재산(해당 재산에 관한 제1항제8호 및 제9호의 재산을 포함한다)만을 신탁받아 부동산개발사업을 목적으로 하는 신탁계약을 체결한 경우: 해당 부동산개발사업의 사업비로서 대통령령으로 정하는 산정방법에 따라 산정한 사업비(이하 제105조제3항제1호 및 제110조의5제1항제1호에서 “사업비”라 한다)의 범위에서 대통령령으로 정하는 금액 2. 금전 외의 재산(해당 재산에 관한 제1항제8호 및 제9호의 재산을 포함한다)만을 신탁받은 경우(제1호에 따른 부동산개발사업을 목적으로 하는 신탁은 제외한다)로서 신탁목적을 달성하기 위한 경우: 신탁재산의 순자산가액(대차대조표에 따른 순자산가액을 말한다. 이하 같다)의 범위에서 대통령령으로 정하는 금액

개정안⑤ ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 신탁거래조건, 자기신탁재산의 분별관리방법, 그 밖에 수익자 보호 및 건전한 거래질서를 위하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

개정안⑥ (현행 제4항과 같음)

개정안제104조(신탁재산과 고유재산의 구분) ① 「신탁법」 제34조제2항은 ---------------------.

개정안② ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------.

개정안1. (현행과 같음)

개정안2. ----------------------------------------------------------------------------------------제103조제5항-----------------------------------------------------------

개정안제105조(신탁재산 등 운용의 제한) ① (현행과 같음)

개정안② 신탁업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 신탁의 계산으로 금전을 차입할 수 있다. 1. 제103조제1항제5호 및 제6호의 재산(해당 재산에 관한 제103조제1항제8호 및 제9호의 재산을 포함한다)만을 신탁받아 부동산개발사업을 목적으로 하는 신탁계약을 체결한 경우 2. 금전 외의 재산(해당 재산에 관한 제103조제1항제8호 및 제9호의 재산을 포함한다)만을 신탁받은 경우(제1호에 따른 부동산개발사업을 목적으로 하는 신탁은 제외한다)로서 신탁목적을 달성하기 위한 경우 3. 그 밖에 신탁재산의 안정성ㆍ수익성 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 경우

개정안③ 신탁업자가 제2항에 따라 금전을 차입을 하는 경우 다음 각 호의 금액을 초과하여 차입할 수 없다. 1. 제2항제1호의 경우: 해당 부동산개발사업의 사업비의 범위에서 대통령령으로 정하는 금액 2. 제2항제2호의 경우: 신탁재산의 순자산가액의 범위에서 대통령령으로 정하는 금액 3. 제2항제3호의 경우: 신탁재산의 순자산가액의 범위에서 대통령령으로 정하는 금액

개정안④ 신탁업자는 신탁재산을 운용할 때에는 제삼자를 위하여 채무보증 또는 담보제공을 하여서는 아니 된다. 다만, 수익자 보호 및 건전한 거래질서를 해할 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우에는 이를 할 수 있다.

개정안⑤ 제1항부터 제4항까지의 규정에 따른 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------.

개정안제106조(여유자금의 운용) -------- 금전 외의 재산(해당 재산에 관한 제103조제1항제8호 및 제9호의 재산을 포함한다)---------------------------------------------------------------.

개정안1. ∼ 3. (현행과 같음)

개정안4. 그 밖에 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

개정안제110조(수익증권발행신탁의 수익증권) ① 신탁업자가 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하는 경우에는 제7조제1항에도 불구하고 이를 투자매매업으로 본다. ② 신탁업자는 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하려는 경우에는 대통령령으로 정하는 서류를 첨부하여 금융위원회에 미리 신고하여야 한다. 다만, 제119조에 따른 신고서를 제출하는 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 신탁업자는 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하는 경우에는 기명식으로 하며, 제309조제5항에 따른 방법으로 발행하여야 한다. ④ 수익증권발행신탁의 수익증권에는 다음 각 호의 사항을 기재하고, 신탁업자의 대표자가 이에 기명날인하거나 서명하여야 한다. 1.「신탁법」 제78조제5항 각 호의 사항 2. 그 밖에 수익증권발행신탁의 수익증권에 관한 중요한 사항으로서 대통령령으로 정하는 사항 ⑤ 신탁업자는 「신탁법」 제79조제4항에 따른 수익자명부관리인(이하 “수익자명부관리인” 이라 한다)을 지정할 때에는 명의개서대행회사를 수익자명부관리인으로 지정하여야 한다. ⑥ 신탁업자 및 수익자명부관리인은 「신탁법」 제79조제6항에도 불구하고 같은 조 제1항에 따른 수익자명부에 기재된 정보를 수익자 본인 외에 타인에게 제공하여서는 아니 된다. 다만, 수익자명부관리인이 「신탁법」 제72조에 따른 수익자집회 개최를 위하여 신탁업자에게 제공하는 경우와 수익자, 위탁자 등이 요청하는 경우 등 대통령령으로 정하는 경우에는 그러하지 아니하다. ⑦ 신탁업자가 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하는 경우에 그 발행총액은 신탁재산의 순자산가액을 초과할 수 없다. ⑧ 신탁업자가 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하는 경우에 해당 신탁재산의 평가에 관하여는 집합투자재산의 평가에 관한 제238조제1항 및 제2항을 준용한다. 이 경우 “집합투자업자”는 “신탁업자”로, “집합투자재산”은 “신탁재산”으로 본다. ⑨ 신탁업자는 제8항에 따른 신탁재산의 평가결과에 따라 대통령령으로 정하는 방법으로 수익증권발행신탁의 수익증권의 기준가격을 산정하여야 하며, 그 기준가격을 매일 공고ㆍ게시하여야 한다. 다만, 기준가격을 매일 공고ㆍ게시하기 곤란한 경우 등 대통령령으로 정하는 경우에는 기준가격의 공고ㆍ게시 주기를 3개월의 범위에서 대통령령으로 정할 수 있다. ⑩ 수익증권발행신탁의 수익증권 발행과 관련하여 신탁재산의 운용방법ㆍ제한, 수익증권의 발행방법ㆍ제한, 그 밖에 투자자 보호 및 건전한 거래질서를 위하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

개정안제110조의2(수익증권발행신탁의 부동산 운용 특례) 신탁업자가 수익증권발행신탁의 신탁재산을 부동산개발사업에 운용하려는 경우, 수익증권발행신탁의 신탁재산으로 부동산을 취득하려는 경우 또는 그 밖에 이에 준하는 것으로서 대통령령으로 정하는 행위를 하려는 경우에는 실사보고서 또는 사업계획서의 작성 등에 관한 제94조제3항 및 제4항을 준용한다. 이 경우 “집합투자업자”는 “신탁업자”로, “집합투자재산”은 “신탁재산”으로 본다.

개정안제110조의3(신탁업자가 아닌 수탁자의 의무 등) ① 신탁업자가 아닌 수탁자가 자산유동화 등을 위하여 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우에 그 수탁자(이하 이 조에서 “유사신탁업자”라 한다)에 관하여는 수익증권 발행방법, 부동산 운용 특례, 수익증권 매수 등에 관한 제110조(제1항은 제외한다), 제110조의2, 제110조의4, 제111조 및 제319조의2를 준용한다. 이 경우 “신탁업자”는 “유사신탁업자”로 본다. ② 금융위원회는 유사신탁업자가 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하거나 자기신탁을 설정하는 경우에는 영업내용 등 관련 자료의 제출을 요구할 수 있다. 이 경우 요구를 받은 유사신탁업자는 지체 없이 이에 따라야 한다. ③ 유사신탁업자가 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행하거나 자기신탁을 설정하는 경우에는 내부통제기준을 정하여 이를 준수하여야 한다. ④ 유사신탁업자의 자기신탁재산의 분별관리방법 등 수익자 보호 및 건전한 거래질서를 위하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

개정안제110조의4(사모로 발행되는 수익증권에 대한 특례) 제110조제9항은 사모로 발행되는 수익증권발행신탁의 수익증권에 대해서는 적용하지 아니한다.

개정안제110조의5(신탁사채) ① 신탁업자가 「신탁법」 제87조제1항에 따른 사채(이하 “신탁사채”라 한다)를 발행하는 경우에는 같은 조 제3항에도 불구하고 다음 각 호의 금액을 초과하여 발행하지 못한다. 1. 제103조제1항제5호 및 제6호의 재산(해당 재산에 관한 제103조제1항제8호 및 제9호의 재산을 포함한다)만을 신탁받아 부동산개발사업을 목적으로 하는 신탁계약을 체결한 경우: 해당 부동산개발사업의 사업비의 범위에서 대통령령으로 정하는 금액 2. 금전 외의 재산(해당 재산에 관한 제103조제1항제8호 및 제9호의 재산을 포함한다)만을 신탁받은 경우(제1호에 따른 부동산개발사업을 목적으로 하는 신탁은 제외한다): 신탁재산의 순자산가액의 4배의범위에서 대통령령으로 정하는 금액 ② 신탁사채의 발행방법ㆍ제한 등 투자자보호 및 건전한 거래질서를 위하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

개정안제111조(수익증권의 매수) 신탁업자는 고유재산으로 수익증권을 매수할 수 없다. 다만, 투자자 보호 등을 위하여 필요한 경우로서 대통령령으로 정하는 경우에는 「신탁법」 제36조 본문에도 불구하고 매수할 수 있다.

개정안제119조(모집 또는 매출의 신고) ①ㆍ② (현행과 같음) ③ ------------------------- ------------------------------------------------------ 수익증권발행신탁의 수익증권 또는 신탁사채의 경우에는 그 신탁을, 투자신탁의 수익증권의 경우에는 그 투자신탁을, 투자익명조합의 지분증권의 경우에는 그 투자익명조합을 말한다------------------------------------------------------------------------------------------. -------------------------------------------------------------------------------------.

개정안1. ∼ 4. (현행과 같음)

개정안④ ∼ ⑥ (현행과 같음)

개정안제241조(회계감사인의 손해배상책임) ① -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------. ---- 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제3조제1항제2호-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------.

개정안②ㆍ③ (현행과 같음)

개정안제319조의2(수익증권발행신탁의 실질수익자의 권리 행사 등) ① 예탁증권등 중 수익증권발행신탁의 수익증권의 공유자(이하 이 조에서 “실질수익자”라 한다)는 수익자로서의 권리를 행사하는 경우에 각각 제312조제1항에 따른 공유지분에 상당하는 수익증권발행신탁의 수익증권을 가지는 것으로 본다. ② 실질수익자는 예탁결제원의 명의로 명의개서된 수익증권발행신탁의 수익증권에 대해서는 「신탁법」 제79조제1항에 따른 수익자명부의 기재, 같은 법 제80조에 따른 수익증권의 불소지 및 수익증권발행신탁의 수익증권에 관하여 수익자로서의 권리를 행사할 수 없다. 다만, 신탁업자의 수익자에 대한 통보 및 「신탁법」 제79조제6항 및 이 법 제110조제6항에 따른 수익자명부의 열람 또는 복사 청구에 대해서는 그 권리를 행사할 수 있다. ③ 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행한 신탁업자는 「신탁법」 제84조제1항에 따른 기준일(이하 “기준일”이라 한다)을 정한 경우에는 예탁결제원에 이를 지체 없이 통보하여야 한다. ④ 제3항에 따라 기준일을 통보받은 예탁결제원은 그 기준일의 실질수익자에 관한 다음 각 호의 사항을 지체 없이 그 신탁업자 또는 수익자명부관리인에게 통보하여야 한다. 1. 성명 및 주소 2. 제1항에 따른 수익증권발행신탁의 수익증권의 종류 및 수 ⑤ 예탁결제원은 제310조제1항에 따른 예탁자에게 기준일의 실질수익자에 관한 제4항 각 호의 사항을 통보하여 줄 것을 요청할 수 있다. 이 경우 요청받은 예탁자는 지체 없이 이를 통보하여야 한다. ⑥ 제4항에 따라 기준일의 실질수익자에 관한 사항을 통보받은 신탁업자 또는 수익자명부관리인은 통보받은 사항과 통보 연월일을 기재하여 실질수익자명부를 작성ㆍ비치하여야 한다. ⑦ 예탁결제원에 예탁된 수익증권발행신탁의 수익증권의 수익권에 관한 실질수익자명부에의 기재는 수익자명부에의 기재와 같은 효력을 가진다. ⑧ 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행한 신탁업자 또는 수익자명부관리인은 수익자명부에 수익자로 기재된 자와 실질수익자명부에 실질수익자로 기재된 자가 동일인이라고 인정되는 경우에는 수익자로서의 권리를 행사할 때 수익자명부의 수익증권수와 실질수익자명부의 수익증권수를 합산하여야 한다. ⑨ 예탁결제원은 예탁자 또는 그 투자자가 수익자로서의 권리를 행사하기 위하여 수익증권발행신탁의 수익증권의 예탁을 증명하는 문서(이하 이 조에서 “실질수익자증명서”라 한다)의 발행을 신청하는 경우에는 총리령으로 정하는 방법에 따라 이를 발행할 수 있다. 이 경우 투자자의 신청은 예탁자를 거쳐야 한다. ⑩ 예탁결제원은 제9항에 따라 실질수익자증명서를 발행한 경우에는 해당 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행한 신탁업자에게 그 사실을 지체 없이 통보하여야 한다. ⑪ 예탁자 또는 그 투자자가 제9항에 따라 발행된 실질수익자증명서를 해당 수익증권발행신탁의 수익증권을 발행한 신탁업자에게 제출한 경우에는 「신탁법」 제81조제2항에도 불구하고 그 신탁업자에게 대항할 수 있다. ⑫ 기준일의 적용배제에 관한 「신탁법」 제84조제4항은 신탁업자에 대해서는 적용하지 아니한다.

개정안제319조의3(증권예탁증권의 실질수익자의 권리 행사 등) 증권예탁증권에 관하여는 수익증권발행신탁의 실질수익자의 권리 행사 등에 관한 제319조의2를 준용한다. 이 경우 “수익증권발행신탁의 수익증권”은 “증권예탁증권”으로, “신탁업자”는 “예탁결제원”으로 본다.

개정안제444조(벌칙) ----------------------------------------------------------------------------------. 1. ∼ 11. (현행과 같음)

개정안11의2. 제110조제2항(제110조의3제1항에서 준용하는 경우를 포함한다)을 위반하여 신고하지 아니한 자

개정안12. ∼ 29. (현행과 같음)

개정안제446조(벌칙) --------------------------------------------------------------------------------------.

개정안1. ∼ 17. (현행과 같음)

개정안18. ----------------- 제6항-------------------------

개정안19. 제105조를 위반하여 신탁재산을 운용한 자

개정안19의2. 제110조제9항(제110조의3제1항에서 준용하는 경우를 포함한다)을 위반하여 기준가격을 공고ㆍ게시하지 아니하거나 거짓으로 공고ㆍ게시한 자

개정안20. ∼ 63. (현행과 같음)

개정안제449조(과태료) ① -----------------------------------------------------------------------------.

개정안1. ∼ 34. (현행과 같음)

개정안34의2. 제110조의3제2항 후단을 위반하여 자료를 제출하지 아니하거나 거짓으로 작성하여 제출한 자

개정안35. ∼ 49. (현행과 같음)

개정안② ----------------------------------------------------------------------------.

개정안1. ∼ 13. (현행과 같음)

개정안14. 제315조제3항부터 제6항까지, 제319조제3항ㆍ제4항 또는 제319조의2제3항부터 제5항까지의 규정(제110조의3제1항 및 제319조의3에서 준용하는 경우를 포함한다)-------

개정안15. 제316조제1항, 제319조제5항 또는 제319조의2제6항(제110조의3제1항 및 제319조의3에서 준용하는 경우를 포함한다)-----------

개정안16. ∼ 19. (현행과 같음)

개정안③ (현행과 같음)